羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-10 11:46

我們欠供應(yīng)商的15萬(wàn)，對(duì)方欠我們2萬(wàn)，實(shí)際是付了13萬(wàn)，有2萬(wàn)是抵扣的，但是出納那邊的單是付15萬(wàn)，怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2018-09-10 11:47

你好，出納只需要做付13萬(wàn)的分錄 
借；應(yīng)付賬款  15   貸；應(yīng)收賬款  2   銀行存款  13

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-10 11:52

老師，抵扣那筆不用反映出來(lái)嗎？

鄒老師 解答

2018-09-10 11:53

你好，借；應(yīng)付賬款 15 貸；應(yīng)收賬款 2 銀行存款 13 
貸方2萬(wàn)部分就是抵扣了應(yīng)付賬款 2萬(wàn)，抵扣之后按13萬(wàn)支付

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-10 11:53

這樣做的話跟出納金額對(duì)不上呢

鄒老師 解答

2018-09-10 11:54

你好，出納實(shí)際付款是13萬(wàn)，并不是15萬(wàn)啊

羅達(dá) 追問(wèn)

2018-09-10 11:58

知道呢但是出納那邊給的單是寫(xiě)著15萬(wàn)，按照老師說(shuō)的做，金額會(huì)對(duì)不上怎么辦？

鄒老師 解答

2018-09-10 11:59

你好，出納不應(yīng)當(dāng)按15萬(wàn)填寫(xiě)付款單，而是按13萬(wàn)，因?yàn)閷?shí)際付款是13萬(wàn)，而不是15萬(wàn) 
填寫(xiě)了15萬(wàn)反倒與實(shí)際情況不符的