我公司為建筑業(yè)，19年賬目進行工程施工科目沖減暫估時，未進行結(jié)轉(zhuǎn)成本。造成目前工程施工為負(fù)數(shù)123000。今年進行調(diào)整，將工程施工科目直接結(jié)轉(zhuǎn)入主營成本科目，造成利潤表成本為負(fù)數(shù)。如果沖減以前年度損益，會造成期末資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤與利潤表勾稽關(guān)系不等。這樣情況怎么解決呢？

答： 同學(xué)你好 這個沒事 跨年調(diào)整就是不一樣

我想咨詢下 本期做了以前年度損益，期末結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤里面 ，那當(dāng)期利潤表中的凈利潤累計和資產(chǎn)負(fù)債表中的期末未分配利潤是一樣的嗎 還是就是有差額的

答： 你好 在發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)%2B凈利潤本年累計%2B(—)以前年度損益調(diào)整 沒有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系是 未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)%2B凈利潤本年累計

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

19年年終獎我忘記在12月份計提，20年1月份發(fā)放的。1月份我這樣做分錄。 借以前年度損益 貸應(yīng)付工資 ，借應(yīng)付工資 貸銀行，借未分配利潤 貸以前年度損益。這樣導(dǎo)致我1月份資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤的期末數(shù)減年初數(shù)不等于1月利潤表中的本年累計數(shù)。我該怎么辦

答： 這個是會不平，一般就這樣，不處理，實務(wù)中