小石頭 追問

2018-09-07 11:27

圖片1  我沖了之前做收入的分錄，圖片二我計(jì)入了以前年度損益調(diào)整，圖片3我結(jié)轉(zhuǎn)了以前年度損益調(diào)整。我怎么感覺哪里不對(duì)呢，以前年度損益調(diào)整 在貸方？

小石頭 追問

2018-09-07 12:29

我本期銷售收入申報(bào)的時(shí)候，內(nèi)銷按照開票的金額填的，外銷因沖了之前的收入 所以本期外銷金額減掉41500，但是我的記賬軟件上  我的主要業(yè)務(wù)收入跟我申報(bào)表里的不一樣了，因?yàn)橛?5775.86計(jì)入了以前年度損益調(diào)整，但是沖外銷收入的時(shí)候從本期里面減了41500  是不是哪里不對(duì)呀

點(diǎn)~玲老師 解答

2018-09-07 14:55

你沖負(fù)數(shù)的時(shí)候同樣用以前年度損益

小石頭 追問

2018-09-07 15:11

我修改了一下，是這樣的嗎？

小石頭 追問

2018-09-07 16:38

我可以把上面的分錄合并嗎？直接 借 以前年度損益調(diào)整 41500  貸 以前年度損益調(diào)整35775.86  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅），  還有本期申報(bào)增值稅的時(shí)候，本期開票系統(tǒng)金額為902002.3，本期不開票的金額342435.9 ， 其中本期開票系統(tǒng)里有35775.86的金額是不是要減掉，如果減掉 申報(bào)表與開票系統(tǒng)顯示的收入不一致， 這要怎么操作，有點(diǎn)蒙

小石頭 追問

2018-09-07 17:03

如果我不沖以前的收入了，直接根據(jù)現(xiàn)在的開票來做，雖然開票在本年，可以不計(jì)入收入嗎？只記銷項(xiàng)，借 以前年度損益調(diào)整 5724.14 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅） 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借 利潤分配--未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，  本期增值稅申報(bào)收入的時(shí)候  開票那里收入減掉這部分收入，可以這樣申報(bào)嗎