取舍 追問

2018-09-04 11:39

只寫這一組分錄不計(jì)提可以嗎，如果這樣應(yīng)交個稅是負(fù)數(shù)可以嗎

王雁鳴老師 解答

2018-09-04 11:46

您好，可以的，可以的，但是即然交了個稅，應(yīng)該要計(jì)提的啊。

取舍 追問

2018-09-04 11:47

是上月忘計(jì)提了，8月報(bào)稅直接交

取舍 追問

2018-09-04 11:50

這個是股東，還欠300沒付掛在其他應(yīng)付款了，計(jì)提個稅可以對沖其他應(yīng)付款嗎，分錄怎么

王雁鳴老師 解答

2018-09-04 13:41

您好，哦，如果直接交的話，那也應(yīng)該計(jì)提的。

取舍 追問

2018-09-04 14:36

那沒計(jì)提更正錯誤分錄怎么寫呢

王雁鳴老師 解答

2018-09-04 14:37

您好，不需要更正錯誤分錄吧，直接在8月計(jì)提即可，難道7月沒計(jì)提是因?yàn)榉咒涘e誤了嗎？

取舍 追問

2018-09-04 14:41

就是工資實(shí)發(fā)是4955稅45，我沒計(jì)提稅，應(yīng)付職工計(jì)成5000

取舍 追問

2018-09-04 14:42

但個稅申報(bào)稅交

王雁鳴老師 解答

2018-09-04 14:49

您好，哦，那需要更正了，在8月份把7月份錯誤的憑證全額紅沖，再做正確的憑證即可。

取舍 追問

2018-09-04 15:32

計(jì)提工資借管理費(fèi)用-職工薪酬17500貸應(yīng)付職工新酬17455，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅45。這樣對

王雁鳴老師 解答

2018-09-04 16:05

您好，這樣也可以的，或者計(jì)提時，借管理費(fèi)用-職工薪酬17500貸應(yīng)付職工新酬17500，發(fā)工資時，借；應(yīng)付職工新酬17500，貸：現(xiàn)金或者銀行存款，17455，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅，45。