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送心意

王雁鳴老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-08-28 21:17

您好,可以要求對(duì)方紅沖作廢重開(kāi),對(duì)方這筆業(yè)務(wù)應(yīng)該提交開(kāi)具紅字發(fā)票信息表,經(jīng)稅務(wù)局批準(zhǔn)后,開(kāi)具紅字發(fā)票,再開(kāi)具藍(lán)字發(fā)票,做賬時(shí),根據(jù)紅字發(fā)票,借;應(yīng)收賬款,負(fù)數(shù),貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,負(fù)數(shù),應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng),負(fù)數(shù)。再根據(jù)藍(lán)字發(fā)票,借:應(yīng)收賬款,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。

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只有一種情況,你小規(guī)模期間沒(méi)有收入這個(gè)是可以抵扣,國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第59號(hào):認(rèn)定或登記為一般納稅人前進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣政策
2019-11-15 15:27:27
您好!您可以直接去國(guó)稅局填表申請(qǐng)。
2016-06-14 17:11:09
小規(guī)模納稅人變更成一般納稅人,專管員不換
2019-12-19 16:11:03
可以的,現(xiàn)在小規(guī)模都可以自開(kāi)專票了
2020-08-04 16:31:41
后期就得按一般納稅人稅率開(kāi)票
2024-12-26 15:46:56
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