快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:20

不是

鄒老師 解答

2018-08-28 17:23

你好，借；應(yīng)收賬款等科目   貸；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi) 
借；相關(guān)科目   貸；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:26

你好，當(dāng)時(shí)是借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)，現(xiàn)在該怎么寫(xiě)

鄒老師 解答

2018-08-28 17:27

你好，做下面的分錄  
借；應(yīng)收賬款等科目 貸；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 
借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  應(yīng)交稅費(fèi)   貸；應(yīng)收賬款

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:28

好的，謝謝

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:29

老師先沖銷(xiāo)在更正，在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)行嗎？

鄒老師 解答

2018-08-28 17:29

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:33

老師先沖銷(xiāo)在更正，在結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)行嗎？

鄒老師 解答

2018-08-28 17:35

你好，可以的，可以先沖銷(xiāo)錯(cuò)誤 的，然后做一筆正確的，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:36

謝謝

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:37

結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)是不是應(yīng)該寫(xiě)，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2018-08-28 17:40

你好，結(jié)轉(zhuǎn)是  借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   貸；利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:43

賬套里以前年度損益調(diào)整就是損益調(diào)整，輸不進(jìn)去以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

快樂(lè)女孩 追問(wèn)

2018-08-28 17:44

直接寫(xiě)成損益調(diào)整行嗎？

鄒老師 解答

2018-08-28 17:44

你好，你需要在損益調(diào)整下面增加二級(jí)明細(xì)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本