重復(fù)單調(diào)〃 追問(wèn)

2018-08-24 17:55

那之前如果有留底稅的話怎么做分錄？

王雁鳴老師 解答

2018-08-24 17:58

您好，之前如果有留底稅的話，前面的月份，分錄如上面我寫的，這個(gè)月就不需要再做分錄了。

重復(fù)單調(diào)〃 追問(wèn)

2018-08-24 18:01

如果之前留底稅的話我沒(méi)有做分錄。那這個(gè)月轉(zhuǎn)出未交的增值稅分錄應(yīng)該怎么做？

王雁鳴老師 解答

2018-08-24 18:02

您好，如果還是繼續(xù)留抵的話，一樣的處理就行了，分錄為:借:應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅—銷項(xiàng)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅——進(jìn)項(xiàng)。