空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 12:45

老師，我有兩架庫(kù)存商品要轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)，賬務(wù)處理：借：固定資產(chǎn)   貸：庫(kù)存商品   對(duì)嗎？轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)需要辦理哪些手續(xù)？用什么作為附件？

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 12:46

不需要公司各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽批一個(gè)庫(kù)存商品轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的單子嗎

鄒老師 解答

2018-08-24 12:52

你好，分錄是這樣處理 
需要做一份領(lǐng)用單據(jù) 
不需要的

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 12:56

領(lǐng)用單據(jù)我可以自己制定由公司總經(jīng)理簽字，這樣可以嗎？因?yàn)閹?kù)管不管她入職之前的庫(kù)存，所以梗這兒了。

鄒老師 解答

2018-08-24 13:02

你好，領(lǐng)用單據(jù)是單位平時(shí)的領(lǐng)料單

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 13:04

那就是還得庫(kù)管出具一個(gè)出庫(kù)單，出庫(kù)單上相應(yīng)的人簽字

鄒老師 解答

2018-08-24 13:05

你好，是的，這個(gè)就是把庫(kù)存領(lǐng)用作為固定資產(chǎn)的原始單據(jù)

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 13:12

好的，謝謝老師！還有個(gè)問(wèn)題，本月銷(xiāo)售出去了兩種零配件，但是我收到的合同采購(gòu)清單中并沒(méi)有這兩種，我能否自制一張附件暫估入庫(kù)這兩種產(chǎn)品？等后期簽訂了采購(gòu)合同收到合同清單后再將前期暫估的沖回？

鄒老師 解答

2018-08-24 13:14

你好，可以先做暫估購(gòu)進(jìn) 
但是前提是今后會(huì)取得這個(gè)暫估購(gòu)進(jìn)貨物的發(fā)票

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 13:22

如果后期的采購(gòu)合同中沒(méi)有簽訂這兩種產(chǎn)品，又無(wú)法取得發(fā)票，但實(shí)際貨物已到并且銷(xiāo)售了，會(huì)產(chǎn)生什么影響？稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)以虛開(kāi)發(fā)票了處罰嗎？

鄒老師 解答

2018-08-24 13:31

你好，不會(huì)，只是沒(méi)有按規(guī)定取得購(gòu)進(jìn)發(fā)票而已

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 13:33

哦，好的，謝謝老師！

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 13:36

老師，我們答應(yīng)給客戶贈(zèng)送了10萬(wàn)的配件，客戶要求簽訂贈(zèng)予合同并且開(kāi)10萬(wàn)元的專(zhuān)票，能否只給客戶8.6萬(wàn)的配件，再加上稅額1.4萬(wàn)？

鄒老師 解答

2018-08-24 13:44

你好，你這個(gè)配件10萬(wàn)是含稅的？

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 13:51

是的

鄒老師 解答

2018-08-24 13:53

你好，不含稅就是  10/（1+稅率）  ，稅額= 10/（1+稅率） *稅率

空心菜 追問(wèn)

2018-08-24 14:05

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-08-24 14:06

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝