天天向上 追問

2018-08-22 09:19

怎么個(gè)調(diào)增法？那這張發(fā)票不能抵扣也不能認(rèn)證了是嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 09:23

你好   進(jìn)項(xiàng)可以人認(rèn)證  只是企業(yè)所得稅無法抵扣  所以需要做納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理

天天向上 追問

2018-08-22 09:36

不太懂

鄒老師 解答

2018-08-22 09:37

你好  不懂的地方具體是？

天天向上 追問

2018-08-22 10:00

我收到發(fā)票轉(zhuǎn)賬，借：主營業(yè)務(wù)成本   應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅  貸：銀行存款，等申報(bào)完稅后過一段時(shí)間才發(fā)現(xiàn)這個(gè)物流發(fā)票的備注沒有備注完整，不能稅前抵扣，接著我該如果做會(huì)計(jì)處理，會(huì)計(jì)分錄是什么？

鄒老師 解答

2018-08-22 10:01

你好  借；主營業(yè)務(wù)成本   貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

天天向上 追問

2018-08-22 10:06

不是要認(rèn)證后才能轉(zhuǎn)出嗎？借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅   貸：應(yīng)交稅金-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅     ，然后借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅     貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？這樣對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-08-22 10:08

你好  是的  需要認(rèn)證抵扣了才需要轉(zhuǎn)出的

天天向上 追問

2018-08-22 10:18

那我做的分錄對(duì)了嗎

鄒老師 解答

2018-08-22 10:19

你好  是對(duì)的  先結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額   然后做轉(zhuǎn)出處理