“琴妹兒＂ 追問

2018-08-20 17:38

對方是卡丁車賽道，我們在場地上安裝攝像機拍攝，客戶們通過掃描支付

方亮老師 解答

2018-08-20 17:48

你們單位獲取利益的方式是什么？

“琴妹兒＂ 追問

2018-08-20 17:52

在他們場地安裝攝像機拍攝，客戶些愿意掃碼購買就微信支付，款項是直接到我司賬戶的

方亮老師 解答

2018-08-20 17:54

分成款項不用發(fā)票，用對方提供的收據(jù)入賬即可。

“琴妹兒＂ 追問

2018-08-20 17:55

額。那我司怎么做賬啊

方亮老師 解答

2018-08-20 17:59

收到款項： 
借：銀行存款 
貸：其他應(yīng)付款-分成款 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 
支付分成款： 
借：其他應(yīng)付款-分成款 
貸：銀行存款

“琴妹兒＂ 追問

2018-08-20 18:02

但問題是當初沒有做貸：其他應(yīng)付款，全部走了收入

“琴妹兒＂ 追問

2018-08-20 18:17

掛其他應(yīng)付稅務(wù)局會不會認為我少確認收入了呢

方亮老師 解答

2018-08-20 18:56

1、調(diào)整分錄如下： 
借：主營業(yè)務(wù)收入 
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 
貸：其他應(yīng)付款 
2、稅務(wù)局不會認為少確認收入。

“琴妹兒＂ 追問

2018-08-20 21:06

老師回復到一半就不回復了？

方亮老師 解答

2018-08-20 22:57

您好，您的疑問是什么？