春之晨意 追問

2018-08-20 11:01

要是在匯算清繳之前調(diào)整上年費(fèi)用也是通過以前年度損益調(diào)整是吧

張艷老師 解答

2018-08-20 11:02

是的，只要涉及以前年度的損益科目的調(diào)整，都是要是有以前年度損益調(diào)整科目的。

春之晨意 追問

2018-08-20 11:39

還有，之前關(guān)聯(lián)方公司2016年通過個(gè)人卡代付的供應(yīng)商材料款，現(xiàn)在怎么做賬，關(guān)聯(lián)公司不要這些錢了，他們也沒有掛賬，關(guān)聯(lián)份在2017年底做了管理費(fèi)用，納稅調(diào)增了，請(qǐng)問我公司這些往來款怎么處理？

張艷老師 解答

2018-08-20 11:42

借：其他應(yīng)付款  貸：營業(yè)外收入

春之晨意 追問

2018-08-20 11:50

請(qǐng)問2017年關(guān)聯(lián)方公司領(lǐng)用的車間機(jī)物料消耗，沒有入賬，怎么這么做賬？

春之晨意 追問

2018-08-20 11:51

從關(guān)聯(lián)方領(lǐng)用的

張艷老師 解答

2018-08-20 12:59

借  原材料   貸  其他應(yīng)付款-關(guān)聯(lián)公司

春之晨意 追問

2018-08-20 13:02

這個(gè)物料已經(jīng)在2017年消耗了，算是制造費(fèi)用消耗的，我現(xiàn)在怎么入賬？

張艷老師 解答

2018-08-20 13:19

借  以前年度損益調(diào)整 
       貸  其他應(yīng)付款 
借  利潤分配-未分配利潤 
       貸  以前年度損益調(diào)整