朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:15

我銷售公司收客戶的車款，但是客戶需要掛靠，我公司名下的物流公司可以提供，銷售公司前期賣完車就不參與了，如果掛靠都是以物流公司運轉(zhuǎn)，那請問這些收的車款做在銷售公司外賬還是內(nèi)賬，還是物流公司內(nèi)賬？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:17

你好，銷售公司做銷售車輛分，內(nèi)帳外賬都需要體現(xiàn) 
物流公司在內(nèi)帳體現(xiàn)掛靠，外賬體現(xiàn)正常購進車輛分錄

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:18

之前問的一個老師，我有的做在銷售公司有的做到物流公司，做在物流公司的分錄之前寫著借，其他應付款，（款項入個人賬的）貸應收賬款，老師說錯了，應該貸其他應付款-銷售公司

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:19

內(nèi)賬上怎么體現(xiàn)掛靠呢？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:20

你好，借；銀行存款等科目   貸；其他應付款 
借；其他應付款  貸銀行存款等科目    其他業(yè)務收入（收取的掛靠費用，管理費 ）

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:22

老師你這兩筆分錄都是

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:22

都是針對物流公司的嗎

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:24

第二個分錄為什么借方會是其他應付款

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:25

那我現(xiàn)在都是有的寫在銷售公司，有的寫在物流公司，這個怎么辦，都是之前的了，后期改過來行嗎

鄒老師 解答

2018-08-17 13:27

你好，第一筆是收到掛靠項目款項 
第二筆是退回，同時收取掛靠費 
這個是物流公司賬務處理

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:28

物流公司的掛靠費用第二年才開始產(chǎn)生

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:29

物流公司收取的掛靠費第二年才開始收取，老師你寫的這兩筆分錄應該不合適用了吧

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:30

不懂為什么要退回啊

鄒老師 解答

2018-08-17 13:31

你好，對于物流公司來說，這個款項并不是真正的收入，而收入只是掛靠費 
收取款項應當歸屬掛靠單位才是的

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:35

這把我繞住了，我現(xiàn)在兩家公司，一家銷售，一家物流，按你說的銷售內(nèi)外賬都要體現(xiàn)，但是物流公司外賬上正常做車輛購入，這些都是以公司名義購買，不存在收的什么錢，只有第二年開始收的掛靠費，這個只能計入內(nèi)賬上，還有什么退回一說，直接第二年做費用收入吧？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:39

你好，對于物流公司，這個車輛不屬于物流公司，而是外面的公司掛靠的（我銷售公司收客戶的車款，但是客戶需要掛靠，我公司名下的物流公司可以提供），所以需要按掛靠項目核算的

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:41

我現(xiàn)在做的賬有點亂，后期按你說的這樣可以嗎？前期也動不了了

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:42

老師我所說的掛靠都是以我們物流公司名義買進的，過幾年后過戶這樣的，開票都是開的我們物流公司的名字

鄒老師 解答

2018-08-17 13:44

你好，如果是物流公司自己購買，那就是固定資產(chǎn)，就不是掛靠 
是對方購買放在公司名下，才是掛靠業(yè)務的

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:49

事先銷售我們會詢問客戶是否需要掛靠，如果需要，就是以物流公司在操作 ，那還是按你說的物流公司內(nèi)賬體現(xiàn)掛靠嗎？第二年收取費用的時候做收入嗎？

鄒老師 解答

2018-08-17 13:49

你好，是的，需要掛靠的物流公司就按掛靠做分錄，收取的掛靠費用做收入

朝歌晚酒 追問

2018-08-17 13:58

需要掛靠的按掛靠做分錄，我直接分錄就是購車，借固定資產(chǎn)，貸銀行存款這樣，行嗎

鄒老師 解答

2018-08-17 13:58

你好，這樣就不是掛靠，而是按購進固定資產(chǎn)處理了