雪伊 追問

2018-08-10 22:24

不是，是申報表跟實際銷項不一致，申報表多了0.1， 
賬面上我要按申報表來還是，實際銷項來？ 
這個差額要怎么做分錄

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:27

你好，按照申報表多的金額申報，賬面也就自然按照申報金額來了，這多出的0.1元做到借營業(yè)外支出  貸應交稅費

雪伊 追問

2018-08-10 22:28

哦。那要設什么二級科目

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:31

你好，可以填在營業(yè)外支出-壞賬損失

雪伊 追問

2018-08-10 22:32

壞賬損失？ 
有其他的可以選嗎？

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:42

你好，這個是尾數的問題，列支外賬損失子目是可以的，如果你要仔細列明，那么你增設自己認為妥當的子目也可以。因為營業(yè)外支出現有的子目里也不多。

雪伊 追問

2018-08-10 22:43

壞賬損失，好像還要什么稅前列支還是什么。感覺壞賬損失很麻煩

徐阿富老師 解答

2018-08-10 22:44

你好，子目可以根據自己需要設置的，沒有一級科目那么嚴格

雪伊 追問

2018-08-11 00:17

哦。好的。謝謝