會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:33

收到款才能轉(zhuǎn)到成本

鄒老師 解答

2018-08-10 16:34

你好，是確認(rèn)了收入才可以結(jié)轉(zhuǎn)到成本

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:34

我們小規(guī)模公司

鄒老師 解答

2018-08-10 16:35

你好，小規(guī)模公司也是這樣處理的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:36

我們小規(guī)模公司，附件工人工資表 
那這月開(kāi)發(fā)票10萬(wàn)就得交1萬(wàn)的稅嗎？ 
所得稅

鄒老師 解答

2018-08-10 16:37

你好，需要看你利潤(rùn)是多少，才可以知道需要繳納多少企業(yè)所得稅的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:37

所得稅是發(fā)票上的金額

鄒老師 解答

2018-08-10 16:37

你好，所得稅是根據(jù)利潤(rùn)計(jì)算，不是根據(jù)收入計(jì)算，發(fā)票上也不會(huì)記載所得稅的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:39

主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 
 乘所得稅稅率 
工地的原料單沒(méi)有發(fā)票能入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？只是收據(jù)

鄒老師 解答

2018-08-10 16:44

你好，查賬正數(shù)就不可以，計(jì)入了就需要按規(guī)定做納稅調(diào)增處理的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:46

什么意思啊

鄒老師 解答

2018-08-10 16:49

你好，就是查賬征收的企業(yè)，收據(jù)不能計(jì)入成本，需要按規(guī)定取得發(fā)票，否則計(jì)入了就需要按規(guī)定做納稅調(diào)增處理

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:52

哦哦，剛剛查賬正數(shù)沒(méi)看懂， 
我們公司開(kāi)給對(duì)方發(fā)票，收入  借應(yīng)收賬款 
貸方有主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
要是在外地干活，讓工人到當(dāng)?shù)囟悇?wù)局開(kāi)安裝費(fèi)可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吧

鄒老師 解答

2018-08-10 16:53

你好，是查賬征收，不是正數(shù)，不好意思，這個(gè)是企業(yè)所得稅的征收方式  
需要計(jì)入工程施工，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:55

有發(fā)票就能計(jì)入工程施工嗎？當(dāng)月就可以結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吧

鄒老師 解答

2018-08-10 16:56

你好，是的  
取得收入才可以結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，可能是當(dāng)月，也可能是以后月份的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 16:56

發(fā)多少工人工資就得開(kāi)多少發(fā)票吧

鄒老師 解答

2018-08-10 16:58

你好，工資是通過(guò)工資表入賬，與你收入是多少?zèng)]有必然關(guān)系的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 17:07

開(kāi)票當(dāng)月不行，發(fā)到款時(shí)才能結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-08-10 17:08

你好，還有什么疑問(wèn)嗎

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 17:09

開(kāi)票當(dāng)月不行，發(fā)到款時(shí)才能結(jié)轉(zhuǎn) 
 
開(kāi)票1萬(wàn)，成本5000 
3月 
4月收到款5000 
4月能結(jié)轉(zhuǎn)2500的成本 
按比例來(lái) 
對(duì)吧

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 17:10

3月開(kāi)票

鄒老師 解答

2018-08-10 17:13

你好，如果成本是收入的一半，可以這樣結(jié)轉(zhuǎn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2018-08-10 17:16

老師，你也知道工程款發(fā)票開(kāi)出去之后 
過(guò)好長(zhǎng)時(shí)間才能收到部分款 
收入10萬(wàn)  成本3萬(wàn)  過(guò)幾個(gè)月收到5萬(wàn)收入 
成本3萬(wàn)能全結(jié)嗎？

鄒老師 解答

2018-08-10 17:18

你好，款項(xiàng)沒(méi)有收到做應(yīng)收 
實(shí)現(xiàn)收入多少就結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本，成本與你款項(xiàng)是否收到，收到多少?zèng)]有關(guān)系的