yf 追問

2018-08-09 22:07

像上面這種情況，實(shí)際報(bào)銷的比發(fā)票數(shù)值小，發(fā)票是專票，那報(bào)稅的時(shí)候，是按發(fā)票的數(shù)值填進(jìn)項(xiàng)嗎，還是按實(shí)際報(bào)銷的填

王雁鳴老師 解答

2018-08-09 22:09

您好，如果涉及到專用發(fā)票抵扣增值稅的，報(bào)稅的時(shí)候，按發(fā)票的數(shù)值填進(jìn)項(xiàng)，再按發(fā)票的數(shù)值與實(shí)際報(bào)銷數(shù)值的差額，填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。