Si_s思＂ 追問

2018-08-08 09:20

借：應付賬款122100，固定資產清理13233.32，貸：固定資產135333.32，是這樣寫分錄嗎

QQ老師 解答

2018-08-08 09:24

你好！累計折舊也清理掉。

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 09:27

借；累計折舊 16916.68   貸：制造費用16916.68，這樣寫嗎

QQ老師 解答

2018-08-08 09:31

你好！你們固定資產原值是多少？

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 09:34

原值330750元

QQ老師 解答

2018-08-08 09:38

你好！原來付的錢也不退回了是嗎？

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 09:53

總款是330750元，包括三款，另外兩款設備不退，余款122100元不付，有問題的設備退回供應商

QQ老師 解答

2018-08-08 09:58

你好！有問題的設備金額是多少？沒有分開核算固定資產嗎？

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 10:01

三款固定資產有單獨的單價，但是付款沒有分開付，是直接按三款總款來付的，相當于三款總設備未付款122100元

QQ老師 解答

2018-08-08 10:23

你好！固定資產只可以沖減退回的原值和折舊，剩余的應付款按差額計入營業(yè)外收入

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 10:37

之前公司是合同營業(yè)，后面合伙人分家，剩下固定資產總未付款298200元，總設備是三款，A設備各6臺，B設備6臺，C設備2臺，分家過后就按平攤，未付款各付149100元，設備各一半，之前設備折舊過后的凈值入賬到新的公司，A入賬金額152250元，B入賬金額164333元，C入賬金額14167元，期間付過貨款27000元，剩下未付金額122100元，A設備已經折舊了 16916.68元， 經發(fā)現,A設備有問題，雙方協(xié)商，A設備3臺退回供應商，未付款122100元不付款，B/C設備部退，屬于公司資產，現在就是A設備退回，未付款122100元款不用付了，賬怎么做？

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 11:08

你好！老師，還在線嗎

QQ老師 解答

2018-08-08 11:12

你好！BC設備不退回是嗎？借：應付賬款   累計折舊     貸：固定資產   固定資產清理

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 11:22

金額怎么寫

QQ老師 解答

2018-08-08 11:27

你好！按實際固定資產金額承擔的應付賬款和累計折舊填寫  多余的應付賬款計入營業(yè)外收入

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 11:37

老師，我還是不明白你的說的，我不知道怎么填寫金額

QQ老師 解答

2018-08-08 11:39

你好！你所退固定資產的原值、折舊、和應付賬款 也就是A設備的數據

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 11:54

借方：應付賬款122100，累計折舊16916.68，貸方：固定資產152250，固定資產清理13233.32，這樣嗎？那你說的多余的應付賬款計入營業(yè)外收入是什么意思

QQ老師 解答

2018-08-08 11:56

你好！122100是全部的銀付賬款還是A設備的應付賬款？

Si_s思＂ 追問

2018-08-08 11:58

設備的應該要付的，但是不用付了

QQ老師 解答

2018-08-08 12:15

你好！我是知道的，不符款和退回設備有關的與固定資產清理一起做，無關的計入營業(yè)外收入