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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2018-08-07 16:47

你好,1350在上個季度做納稅分錄就是了
借;應交稅費   貸;銀行存款  1350

阿花 追問

2018-08-07 16:55

上個季度是做了這筆分錄的,就是 本月計提應該是2736.04元,但是申報表扣除了上個季度預交的1350.2,實際繳納了1385.84元,賬面上就和計提的相差上個月預交的1350.2元

鄒老師 解答

2018-08-07 16:57

你好,你只需要每個季度根據(jù)所得稅實際需要繳納稅款計提,減免部分是不需要計提的

阿花 追問

2018-08-07 17:05

這個季度本來就是要交2736.04元,申報的時候系統(tǒng)扣除了上個季度預交的部分1350.2元, 老師你的意思要我計提的時候也把預交的部分扣除嗎?

鄒老師 解答

2018-08-07 17:06

你好,是的,需要把之前已經(jīng)預交的部分扣除
按這個金額計提   應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率-以前季度預繳稅額

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相關問題討論
你好,你這是什么表?企業(yè)所得稅表?年度的現(xiàn)在可以填?
2019-12-18 17:03:21
這個月報稅15號結束,你趕緊先季報申報吧。年報截止到5.31號完成一般也在4月左右申報,這個還早。
2019-01-09 12:30:26
你好!先填財務報表的.
2017-10-21 18:53:47
你好,根據(jù)1-9月份的營業(yè)收入,營業(yè)成本,利潤總額填寫 你有申報成功嗎
2018-10-08 15:38:53
你好,應該說是按照所得稅申報表的計算方法計算利潤表上的所得稅。
2018-10-24 21:24:37
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