擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 17:16

其實(shí)主要是公司A和個人C的問題，公司A想租用個人C的小轎車，作為自己公司的接待客戶和員工出差的交通工具，但是不想直接付錢給個人C，想由自己的債權(quán)人公司B代為支付，再由公司B支付租金給其股東債權(quán)人個人C，老師是否明白我的表述意思呢！

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 17:18

公司A是公司B的債務(wù)人，個人C是公司B的股東兼?zhèn)鶛?quán)人

方亮老師 解答

2018-07-20 17:32

您是讓老師編制哪個公司的分錄？

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 17:39

公司A，公司B

方亮老師 解答

2018-07-20 17:43

1、A公司：
支付款項(xiàng)：
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款
2、B公司：
收到款項(xiàng)：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-C
支付款項(xiàng)：
借：其他應(yīng)付款-C
貸：銀行存款

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 17:51

不想通過銀行存款支付，一步一步支付，如果是這樣，那我就只借支付給C了，不會說代付了，老師看下A和B債權(quán)債務(wù)關(guān)系，B和C債券債務(wù)關(guān)系，這個分錄需要修改！

方亮老師 解答

2018-07-20 17:54

您的意思是通過庫存現(xiàn)金支付的嗎？

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 18:31

我想A公司，借管理費(fèi)用～租賃費(fèi)，
貸其他應(yīng)付款～B，
B公司做賬，（1）借其他應(yīng)收款～A，
貸短期借款～C
（2）借短期借款～C，貸銀行存款

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 18:37

平時公司A向公司B借款：
A公司做，借銀行存款
                   貸其他應(yīng)付款～B
B公司做，借其他應(yīng)收款～A
                   貸銀行存款
平時公司B向個人C借款：
B公司做，借短期借款～C
                  貸銀行存款

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 18:39

所以我想用平時公司之間借款關(guān)系的有關(guān)分錄，去做今天這個租賃業(yè)wu的

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 18:40

老師，可行不？

方亮老師 解答

2018-07-20 19:05

您的分錄錯誤，應(yīng)該按照老師寫的分錄編制。

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-20 19:18

哪里錯誤了，老師幫忙指一下

方亮老師 解答

2018-07-20 19:30

這筆業(yè)務(wù)屬于代收代付，所以不能通過短期借款核算，應(yīng)該通過其他應(yīng)付款核算。

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-23 09:30

老師，您這個分錄有疑問，這樣還是沒有達(dá)到B公司代付A公司租賃費(fèi)，再由B公司轉(zhuǎn)付個人C的意思？

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-23 09:35

就B公司來說，您做的這兩筆分錄，相當(dāng)于B公司收到個人C的款，再支付個人C的款，這是什么意思呢？沒有意義啊，而且實(shí)際業(yè)務(wù)也不是這樣發(fā)生和轉(zhuǎn)換的，實(shí)屬感覺是無中生有的兩筆，跟A公司做的那筆分錄，毫無相關(guān)額？請老師給分析一下呢！

方亮老師 解答

2018-07-23 09:48

B公司：
收到款項(xiàng)：
借：銀行存款
貸：其他應(yīng)付款-C
支付款項(xiàng)：
借：其他應(yīng)付款-C
貸：銀行存款
上面是B公司編制的分錄，已經(jīng)反映出代收代付。

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-23 09:54

反映B公司代收誰的呢？

方亮老師 解答

2018-07-23 10:31

您好，反映代個人C收款。

擁抱星空的唯美 追問

2018-07-23 12:05

老師，這樣的話，單看B公司的往來分錄，其他應(yīng)付可以借貸消掉，但是對于A公司呢，掛的預(yù)付賬款呢？掛的B公司嗎？那這不是一直掛著了？

方亮老師 解答

2018-07-23 13:20

租金需要按月攤銷，攤銷時沖銷預(yù)付賬款。