阡陌紅塵。 追問

2018-07-20 16:55

7月20日回款,明天去認(rèn)證的話,7月20日直接做抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄可以嘛?

鄒老師 解答

2018-07-20 16:56

你好，當(dāng)月認(rèn)證可以直接計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額

阡陌紅塵。 追問

2018-07-20 17:00

我的意思是今天已經(jīng)回款,可是今天沒認(rèn)證,明天去認(rèn)證,今天直接做這筆分錄:借:銷售費(fèi)用-廣告費(fèi) 
                                                                                                                     應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 
                                                                                                                     待:銀行存款 
就是回款還沒認(rèn)證但是明天會(huì)認(rèn)證,今天就這樣做分錄可以嘛?就不做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額了

鄒老師 解答

2018-07-20 17:09

你好，當(dāng)月之內(nèi)會(huì)認(rèn)證，取得就可以計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額的

阡陌紅塵。 追問

2018-07-20 17:11

廣告費(fèi)發(fā)票上的價(jià)稅合計(jì)金額23325.00,回款回了23328.00.回多了3.00怎么辦?

鄒老師 解答

2018-07-20 17:11

你好，多的你可以計(jì)入預(yù)付賬款核算 
如果今后沒有業(yè)務(wù)往來的，你可以計(jì)入營業(yè)外支出

阡陌紅塵。 追問

2018-07-20 17:22

這樣分著做正確嘛?第一個(gè)分錄是發(fā)票上的金額,第二個(gè)是多出來的金額

鄒老師 解答

2018-07-20 17:24

你好，預(yù)付第二個(gè)分錄借方應(yīng)當(dāng)是預(yù)付賬款才是的

阡陌紅塵。 追問

2018-07-20 17:25

我的軟件是進(jìn)銷存聯(lián)業(yè)務(wù)的,預(yù)付賬款都是供應(yīng)商

鄒老師 解答

2018-07-20 17:27

你好，其實(shí)提供廣告服務(wù)，也是供應(yīng)商，只是供應(yīng)的不是貨物，而是廣告服務(wù)

阡陌紅塵。 追問

2018-07-20 17:29

我試過了,如果把廣告費(fèi)掛預(yù)付賬款然后選供應(yīng)商,之后看不到余額的

鄒老師 解答

2018-07-20 17:29

你好，那你就只能根據(jù)你單位軟件特點(diǎn)，放在其他應(yīng)付款了

阡陌紅塵。 追問

2018-07-20 17:47

那第二個(gè)憑證后邊就不用附件了吧

鄒老師 解答

2018-07-20 17:48

你好，需要有附件，是銀行回單 
你可以把兩筆分錄合并一筆處理 
借；銷售費(fèi)用   其他應(yīng)付款   應(yīng)交稅費(fèi)   貸；銀行存款

阡陌紅塵。 追問

2018-07-21 09:44

是這樣做嘛?那下次在給廣告公司回款用少回3元嘛?

鄒老師 解答

2018-07-21 09:45

你好，是這樣做賬務(wù)處理 
之后少付款3就是了

阡陌紅塵。 追問

2018-07-21 09:53

用不用告訴廣告公司下次給開發(fā)票少開3元啊?

鄒老師 解答

2018-07-21 09:57

你好，發(fā)票還是正常開具，只是你付款可以少付3元