這個是補充資料。 
經(jīng)營性應收項目的減少（減：增加）  
＝應收賬款（期初數(shù)－期末數(shù)）＋應收票據(jù)（期初數(shù)－期末數(shù)）＋預付賬款（期初數(shù)－期末數(shù)）＋其他應收款（期初數(shù)－期末數(shù)）＋待攤費用（期初數(shù)－期末數(shù)）－壞賬準備期末余額 
通過這個計算出來的現(xiàn)金余額與主表里的現(xiàn)金余額相等。