李巧利 追問

2018-07-13 11:43

收到發(fā)票做貸應(yīng)收賬款，借主營業(yè)務(wù)成本，剩下的貸營業(yè)外收入，借什么

李巧利 追問

2018-07-13 11:43

這個分錄怎么做如果要是專票牽涉到進(jìn)項(xiàng)稅額呢

宋生老師 解答

2018-07-13 11:46

您好！你付錢給他的時候，借應(yīng)付賬款 貸銀行存款 營業(yè)外收入。

李巧利 追問

2018-07-13 11:47

暫時不付錢，先拿發(fā)票做帳，怎么做分錄

宋生老師 解答

2018-07-13 11:48

泥淖！就借原材料等 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸應(yīng)付賬款。

李巧利 追問

2018-07-13 11:49

按發(fā)票金額走？是等付錢的時候在分到營業(yè)外收入？

李巧利 追問

2018-07-13 11:57

如果要按發(fā)票金額計(jì)入原材料里的話，那轉(zhuǎn)成本的話不就跟實(shí)際不符了嗎，這個感覺很糊涂

宋生老師 解答

2018-07-13 13:31

你好！是根據(jù)發(fā)票金額走，成本也按發(fā)票走。只是有一部分應(yīng)付款不用給錢而已

李巧利 追問

2018-07-13 13:39

可是實(shí)際成本比發(fā)票金額小吧，因?yàn)閷?shí)際的少，他只是發(fā)票開多了

宋生老師 解答

2018-07-13 13:42

你好！這部分成本你計(jì)入了營業(yè)外收入了。所以不用管這個。