笑笑 追問(wèn)

2018-07-12 17:12

老師這個(gè)不需要稅務(wù)開(kāi)證明啥的吧？我是不是需要把原發(fā)票收回，這個(gè)賬務(wù)處理我需要如何做??？

林杰老師 解答

2018-07-12 17:30

不需要開(kāi)證明，把原發(fā)票收回后，開(kāi)紅字普通發(fā)票就可以，賬務(wù)處理就是按照正常收入那樣做，然后用負(fù)數(shù)表示。

笑笑 追問(wèn)

2018-07-12 17:56

老師賬務(wù)處理借發(fā)票金額現(xiàn)金/銀行 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅（紅字）可以嗎？還有就是我這個(gè)是換票我可以不做賬務(wù)處理，直接沖掉嗎？（金額一樣的）

林杰老師 解答

2018-07-12 18:03

您好！紅字發(fā)票的借方和貸方各科目都用紅字表示，然后再按照重新開(kāi)具的專票做正數(shù)分錄。

笑笑 追問(wèn)

2018-07-13 09:14

老師還想問(wèn)下，2月的銷售發(fā)票我已經(jīng)繳納過(guò)稅款，到本月他退回的情況下，我的稅款沖銷的是哪個(gè)月的？是本月的稅款直接減去就行嗎？

林杰老師 解答

2018-07-13 09:42

本月開(kāi)具紅字在本月沖銷，本月直接抵減正數(shù)發(fā)票的。