2333333 追問(wèn)

2018-07-11 14:06

預(yù)付賬款用設(shè)二級(jí)科目嗎？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:09

你好，需要設(shè)置的，根據(jù)對(duì)方公司名稱(chēng)設(shè)置二級(jí)明細(xì)

2333333 追問(wèn)

2018-07-11 14:13

那一年的寬帶費(fèi)怎么辦？怎么做分錄？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:16

你好   借；待攤費(fèi)用    貸；銀行存款 
借；管理費(fèi)用  貸；待攤費(fèi)用

2333333 追問(wèn)

2018-07-11 14:24

我這個(gè)寬帶費(fèi)是上個(gè)月的，到現(xiàn)在還沒(méi)有給我發(fā)票呢？我這么做會(huì)計(jì)分錄可以嗎借；預(yù)付賬款 貸；銀行存款，等到收到了發(fā)票借待攤費(fèi)用，管理費(fèi)用（上月的）貸銀行存款，這樣行嗎？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:25

你好，取得發(fā)票應(yīng)當(dāng)是 借；待攤費(fèi)用   管理費(fèi)用   貸；預(yù)付賬款

2333333 追問(wèn)

2018-07-11 14:59

老師那這個(gè)房租也是上個(gè)月的，到現(xiàn)在還不知道能不能拿回來(lái)發(fā)票，這種的，我怎么做分錄呢？

鄒老師 解答

2018-07-11 14:59

你好，沒(méi)有取得發(fā)票支付了房租，通過(guò)預(yù)付賬款核算的

2333333 追問(wèn)

2018-07-11 15:09

這個(gè)我能不能上個(gè)月不做預(yù)付，這個(gè)月報(bào)完稅，拿到發(fā)票直接做賬，這種的可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-11 15:10

你好，你上個(gè)月付款了就需要在預(yù)付賬款掛賬 
除非你上個(gè)月沒(méi)有付款，這種情況可以根據(jù)取得發(fā)票直接做賬

2333333 追問(wèn)

2018-07-11 15:34

關(guān)鍵要是取不了發(fā)票，這個(gè)預(yù)付賬款怎么消賬

鄒老師 解答

2018-07-11 15:38

你好，你可以做無(wú)票費(fèi)用，匯算清繳做調(diào)增 
借；管理費(fèi)用等科目  貸；預(yù)付賬款