田陳 追問

2018-07-03 10:54

怎么結轉??？

QQ老師 解答

2018-07-03 11:34

借：本年利潤    貸：管理費用

田陳 追問

2018-07-03 11:43

老師，應付職工薪酬也要結轉嗎？這個怎么結轉??？

QQ老師 解答

2018-07-03 12:18

應付職工薪酬是結轉到費用的

田陳 追問

2018-07-03 15:10

老師是什么費用，能說清楚點嗎？

QQ老師 解答

2018-07-03 15:12

按部門結轉到 管理費用或銷售費用（一）貨幣性職工薪酬確認：根據受益對象或崗位： 
借：生產成本（生產工人的薪酬） 
  制造費用（車間管理人員的薪酬） 
  勞務成本（提供勞務人員的薪酬） 
  管理費用（行政管理和財務部人員的薪酬） 
  銷售費用（銷售機構人員的薪酬） 
  在建工程（在建工程人員的薪酬） 
  研發(fā)支出（研發(fā)支出人員負擔的職工薪酬） 
  貸：應付職工薪酬--工資 
         --職工福利費 
         --工會經費 
         --職工教育經費 
         --社會保險費（企業(yè)負擔部分） 
         --住房公積金等（企業(yè)負擔部分）

田陳 追問

2018-07-03 15:47

我按照上面寫了，結果就是工資那部分不平，未分配利潤怎么結轉啊老師？

QQ老師 解答

2018-07-03 15:48

你好！哪里不平？然后根據本年利潤科目的余額狀況結轉未分配利潤，如果本年利潤余額在貸方，則本年盈利，分錄為 
借 本年利潤 
貸 利潤分配-未分配利潤 
如果虧損，做相反的處理。

田陳 追問

2018-07-03 16:12

https://qn3.achttps://qn3.acc5.com/9696079_5b3b2fd878031.pngc5.com/9696079_5b3b2fd263fd4.png

QQ老師 解答

2018-07-03 16:13

查一下不平的金額

田陳 追問

2018-07-03 16:18

就是工資15395不平。

QQ老師 解答

2018-07-03 17:17

你工資的分錄給我寫一下

田陳 追問

2018-07-03 17:39

借：應付職工薪酬 職工工資   貸：銀行存款，結轉，借：管理費用管理人員工職工薪酬  貸：應付職工薪酬 職工工資

QQ老師 解答

2018-07-03 17:48

你好，管理費用里的應付職工薪酬，轉到本年利潤了嗎？

田陳 追問

2018-07-03 17:55

沒有，怎么轉啊？

QQ老師 解答

2018-07-03 17:57

借本年利潤貸管理費用，應付職工薪酬。

田陳 追問

2018-07-03 18:10

終于知道了，老師月底有哪些費用需要結轉的？結轉的都是本年利潤嗎？

QQ老師 解答

2018-07-03 18:15

你好，月底的時候損益類科目都是沒有余額的，都需要結算。