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送心意

QQ老師

職稱中級會計師

2018-07-03 10:11

你好!200元月末管理費用結轉了嗎?

田陳 追問

2018-07-03 10:54

怎么結轉???

QQ老師 解答

2018-07-03 11:34

借:本年利潤    貸:管理費用

田陳 追問

2018-07-03 11:43

老師,應付職工薪酬也要結轉嗎?這個怎么結轉???

QQ老師 解答

2018-07-03 12:18

應付職工薪酬是結轉到費用的

田陳 追問

2018-07-03 15:10

老師是什么費用,能說清楚點嗎?

QQ老師 解答

2018-07-03 15:12

按部門結轉到 管理費用或銷售費用(一)貨幣性職工薪酬確認:根據受益對象或崗位: 
借:生產成本(生產工人的薪酬) 
  制造費用(車間管理人員的薪酬) 
  勞務成本(提供勞務人員的薪酬) 
  管理費用(行政管理和財務部人員的薪酬) 
  銷售費用(銷售機構人員的薪酬) 
  在建工程(在建工程人員的薪酬) 
  研發(fā)支出(研發(fā)支出人員負擔的職工薪酬) 
  貸:應付職工薪酬--工資 
         --職工福利費 
         --工會經費 
         --職工教育經費 
         --社會保險費(企業(yè)負擔部分) 
         --住房公積金等(企業(yè)負擔部分)

田陳 追問

2018-07-03 15:47

我按照上面寫了,結果就是工資那部分不平,未分配利潤怎么結轉啊老師?

QQ老師 解答

2018-07-03 15:48

你好!哪里不平?然后根據本年利潤科目的余額狀況結轉未分配利潤,如果本年利潤余額在貸方,則本年盈利,分錄為 
借 本年利潤 
貸 利潤分配-未分配利潤 
如果虧損,做相反的處理。

田陳 追問

2018-07-03 16:12

https://qn3.achttps://qn3.acc5.com/9696079_5b3b2fd878031.pngc5.com/9696079_5b3b2fd263fd4.png

QQ老師 解答

2018-07-03 16:13

查一下不平的金額

田陳 追問

2018-07-03 16:18

就是工資15395不平。

QQ老師 解答

2018-07-03 17:17

你工資的分錄給我寫一下

田陳 追問

2018-07-03 17:39

借:應付職工薪酬 職工工資   貸:銀行存款,結轉,借:管理費用管理人員工職工薪酬  貸:應付職工薪酬 職工工資

QQ老師 解答

2018-07-03 17:48

你好,管理費用里的應付職工薪酬,轉到本年利潤了嗎?

田陳 追問

2018-07-03 17:55

沒有,怎么轉啊?

QQ老師 解答

2018-07-03 17:57

借本年利潤貸管理費用,應付職工薪酬。

田陳 追問

2018-07-03 18:10

終于知道了,老師月底有哪些費用需要結轉的?結轉的都是本年利潤嗎?

QQ老師 解答

2018-07-03 18:15

你好,月底的時候損益類科目都是沒有余額的,都需要結算。

上傳圖片 ?
相關問題討論
你直接按照結轉后的金額,填了報表數(shù)據就可以了
2020-06-11 10:59:05
你好 管理費用是損益類科目,影響利潤表,不影響資產負債表。要看關咯費用對應科目是否是資產負債權益類科目
2020-05-09 09:36:03
借本年利潤 貸管理費用
2020-05-06 14:57:19
因為管理費用是利潤表的科目,最終影響凈利潤 而凈利潤又會影響資產負債表的未分配利潤
2020-04-27 18:32:37
借方余額嗎 你損益沒結轉全
2019-09-12 10:19:05
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