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送心意

姜老師

職稱高級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-07-02 07:33

分公司獨(dú)立核算所得稅根據(jù)應(yīng)納稅所得額和稅率相乘后計(jì)算所得稅,季度預(yù)繳,年度匯算清繳。增值稅一般納稅人根據(jù)銷項(xiàng)稅額抵扣進(jìn)項(xiàng)數(shù)額后的差額計(jì)算應(yīng)納稅額,繳納增值稅,小規(guī)模根據(jù)銷項(xiàng)稅額繳納。

下午茶 追問

2018-07-02 09:15

老師,所得稅和增值稅的核算和總公司沒有關(guān)系嗎?

姜老師 解答

2018-07-02 09:41

增值稅沒有關(guān)系。所得稅可以協(xié)定是總公司統(tǒng)一繳納還是你們承擔(dān)一定的比例,然后去總公司的稅務(wù)局備案。

下午茶 追問

2018-07-02 09:42

嗯嗯,好的,謝謝老師

姜老師 解答

2018-07-02 11:34

不客氣,祝你工作順利!

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