永恒之心 追問

2018-06-30 09:45

老師：我們公司規(guī)定，股東股權(quán)轉(zhuǎn)移的個人所得稅由個人負(fù)擔(dān)，某股東雖然以公司的名義上繳了個人所得稅，他這個繳稅記錄，公司也要拿出來做憑證嗎？

永恒之心 追問

2018-06-30 09:48

請問老師！做人人所得稅時，憑證怎么樣做？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 09:49

你好，錢個人直接付了，可以不用做憑證，如果公司代付的，要做。

永恒之心 追問

2018-06-30 09:52

是公司代付的，而且這個稅是兩年前交的，股東以為反正是他自己拿錢出來以公司的名義交的，就不把單拿出來給財(cái)會，如果我們現(xiàn)在做帳好象稅方面對不上吧，我該怎么做？老師

徐阿富老師 解答

2018-06-30 09:53

你好，轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款就好。

永恒之心 追問

2018-06-30 10:07

老師：那我的憑證該如果做？

永恒之心 追問

2018-06-30 10:09

個人所得稅票，如何做？借方：？貨方：其他應(yīng)收款

徐阿富老師 解答

2018-06-30 10:10

你好，之前你這個款做在哪里？

永恒之心 追問

2018-06-30 10:14

這個款，我可以放在其他應(yīng)收款，然后再做一張借：其他應(yīng)收款   貨：現(xiàn)金，可我第一張憑證稅不知道該怎么做憑證啊

永恒之心 追問

2018-06-30 10:16

也不能放到個人所得稅里面吧，因?yàn)闀r間都過了兩年了，報(bào)年報(bào)時會跟稅務(wù)局的數(shù)字不符的。借：應(yīng)交稅費(fèi)～個人所得稅  貨：其他應(yīng)收款

徐阿富老師 解答

2018-06-30 10:23

你當(dāng)時這樣做的是嗎？你現(xiàn)在要做一筆和這個相反的分錄。

永恒之心 追問

2018-06-30 10:27

我現(xiàn)在才開始做憑證，因?yàn)閮赡昵澳枪蓶|沒單據(jù)拿回財(cái)務(wù)，我也不知道怎么辦才好？

徐阿富老師 解答

2018-06-30 10:38

哦，那就是借其他應(yīng)收款，貸庫存現(xiàn)金