????千與千尋????龍貓 追問

2025-07-29 10:32

應(yīng)該是的，一般征稅的進(jìn)項(xiàng)稅額減少，減少的金額填到即征即退進(jìn)項(xiàng)稅額欄，這樣即征即退的金額就是已經(jīng)退給我們的，不用動(dòng)。另一邊的進(jìn)項(xiàng)抵扣就少了，所以補(bǔ)稅

郭老師 解答

2025-07-29 10:33

進(jìn)項(xiàng)稅額不用修改。
借，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。貸銀行存款，
借，以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸，以前年度損益調(diào)整。

????千與千尋????龍貓 追問

2025-07-29 10:44

老師，如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，那是用啥呢？

郭老師 解答

2025-07-29 10:45

利潤(rùn)分配。未分配利潤(rùn)。最后一個(gè)不需要做。

????千與千尋????龍貓 追問

2025-07-29 10:49

就是：借   利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   貸   應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅        借   應(yīng)交增值稅-未交增值稅     貸    銀行存款     是嗎？不用做一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

郭老師 解答

2025-07-29 10:49

不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你附表2里面不也是沒有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

????千與千尋????龍貓 追問

2025-07-29 10:54

只改了主表，附表二沒有改，那謝謝老師啦

郭老師 解答

2025-07-29 10:55

不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，不用客氣，工作愉快。