鐘靈毓秀 追問

2025-07-18 10:17

那增值稅申報表附表一后邊服務(wù)、不動產(chǎn)、無形資產(chǎn)扣除項目本期實際扣除額填的不是這個分包款扣除金額嗎？

宋生老師 解答

2025-07-18 10:19

你好，分包商是不是全額把發(fā)票開給了你們？

鐘靈毓秀 追問

2025-07-18 10:37

是的，是全額開了

宋生老師 解答

2025-07-18 10:41

你好，如果是全部都是開給你們的，這個你們直接做成本在這個附表上面不用扣。

鐘靈毓秀 追問

2025-07-18 10:57

那如果項目是簡易計稅，預(yù)繳稅也是扣除分包款之后預(yù)繳，那機構(gòu)所在地補繳稅款是（10萬-2萬）/1.03*0.03-預(yù)繳稅，還是10萬/1.03*0.03-預(yù)繳稅這樣算？

宋生老師 解答

2025-07-18 10:59

你好，就老師之前操作過的實操案例來看，
是是10萬/1.03*0.03-預(yù)繳稅這樣算
只是預(yù)交的時候可以扣除分包后預(yù)交。