微信用戶 追問

2025-07-17 15:10

嗯嗯 那就是在國內(nèi)北京繳納企業(yè)所得稅得時(shí)候 就把16.5%得抵免了？ 那國內(nèi)5% 香港16.5%    那國內(nèi)稅務(wù)還得退稅嘛？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 15:11

你好，在外交的稅可以抵，但不能退。

微信用戶 追問

2025-07-17 16:05

麻煩老師說的具體一些可以嘛？可以抵，怎么抵？抵香港公司分回來得投資收益？還是放著抵之后國內(nèi)公司得利潤？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 16:08

抵國內(nèi)的稅，你在外已經(jīng)交了所得稅，在國內(nèi)申報(bào)所得稅的時(shí)候，如有稅額就可以抵。假如申報(bào)完需要交所得稅15萬，在國外交的稅可以抵5萬，那只交10萬就可以了。這5萬就是抵稅了。

微信用戶 追問

2025-07-17 16:11

我明白得，但是如果在國外交了15萬，但是國內(nèi)只交5萬，那剩余得10萬呢？抵之后國內(nèi)公司發(fā)生得所得稅對不？那多交得這剩余得10萬在哪個(gè)科目顯示哇？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 16:13

嗯，以后可以繼續(xù)用，在遞延所得稅資產(chǎn)這個(gè)科目 。

微信用戶 追問

2025-07-17 17:37

嗯嗯 老師可以遞延多長時(shí)間呢？

歲月靜好老師 解答

2025-07-17 18:20

這個(gè)隨時(shí)關(guān)注新政策吧，目前沒有固定期限的。