會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 10:27

結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用中有借有貸，怎樣寫分錄？如：借方金額23065，貸方金額2756，分錄：借：本年利潤  20309   貸：管理費(fèi)用20309，這樣對嗎？

鄒老師 解答

2018-06-26 10:28

你好，需要借方，貸方分別結(jié)轉(zhuǎn)才是的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 10:32

沒有遇到過這樣的情況？老師的意思是：借：本年利潤  23065  貸：管理費(fèi)用 23065    另外再寫一張  借：管理費(fèi)用  2756  貸：本年利潤：2756，這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-06-26 10:33

你好，是的 
如果是同一個(gè)明細(xì)就可以按借貸差額結(jié)轉(zhuǎn)，如果是不同明細(xì)，需要分別結(jié)轉(zhuǎn)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 10:37

老師，什么叫同一個(gè)明細(xì)呢，都是管理費(fèi)用，是同一個(gè)科目啊、

鄒老師 解答

2018-06-26 10:38

你好，比如管理費(fèi)用——辦公費(fèi)，借方，貸方都是辦公費(fèi)，就是同一個(gè)明細(xì) 
如果是一個(gè)是辦公費(fèi)，一個(gè)是差旅費(fèi)，這樣就是不同明細(xì)了

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 10:39

這樣就可以按照差額結(jié)轉(zhuǎn)23065-2756=20309

鄒老師 解答

2018-06-26 10:40

你好，同一個(gè)明細(xì)可以按差額結(jié)轉(zhuǎn)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 10:41

這樣一個(gè)月的費(fèi)用肯定不是同一明細(xì)了

鄒老師 解答

2018-06-26 10:43

你好，不是同一個(gè)明細(xì)就需要分別結(jié)轉(zhuǎn)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 10:45

管理費(fèi)用中有計(jì)提工資，有發(fā)放工資，有辦公費(fèi)，有其他幾項(xiàng)呢？ 
按照差額，還是分開寫

鄒老師 解答

2018-06-26 10:45

你好，分別每個(gè)明細(xì)分別結(jié)轉(zhuǎn)

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 10:48

如果有100個(gè)那要做100個(gè)就需要去做100個(gè)是這個(gè)意思嗎老師？

鄒老師 解答

2018-06-26 10:49

你好，是的，有100個(gè)明細(xì)就需要分一百個(gè)逐一結(jié)轉(zhuǎn)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-26 11:15

做完結(jié)轉(zhuǎn)后就到科目總表，把丁字賬上的科目名稱登記到科目匯總表上，是嗎？

鄒老師 解答

2018-06-26 11:20

你好，是的，是這樣處理