董孝彬老師 解答

2025-06-29 17:33

您好，項(xiàng)目名稱：按稅務(wù)要求填寫 貸款服務(wù) （付款方發(fā)票）。
金額：填寫約定借款期間的利息金額，非本金。

西瓜很甜 追問(wèn)

2025-06-29 17:50

老師 還可以請(qǐng)教您下嗎？辦公室裝修合同，一般印花稅，采用哪個(gè)稅目？如果實(shí)際付款金額超過(guò)合同約定金額，那按合同金額計(jì)提印花稅？按照實(shí)際付款金額轉(zhuǎn)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，租期攤銷嗎？

董孝彬老師 解答

2025-06-29 17:53

哦哦，就是租賃合同 ，按賬面金額哦，長(zhǎng)期待攤可以的，
合同如果是寫明的未稅和稅，就是按未稅申報(bào)，如果沒(méi)有分開就是按含稅來(lái)申報(bào)，不過(guò)這是書上寫的，工作我們是根據(jù)賬套里科目的記賬金額來(lái)申報(bào)的，因?yàn)槎悇?wù)不來(lái)看我們合同的，就是取賬上的數(shù)據(jù)來(lái)和我們的印花稅申報(bào)表來(lái)比對(duì)的。 比如買賣合同0.03%是收入貸方累計(jì)+原材料或庫(kù)存商品借方累計(jì)，保險(xiǎn)合同0.1%根據(jù)賬套里管理費(fèi)用等-保險(xiǎn)費(fèi)取數(shù)，租賃合同0.1%根據(jù)賬套里管理費(fèi)用等-租賃費(fèi)取數(shù)

西瓜很甜 追問(wèn)

2025-06-29 18:10

您好，室內(nèi)裝修合同，按照租賃合同申報(bào)印花稅嗎？目前還有另一份合同，房屋租賃，這個(gè)應(yīng)該是租賃合同。

董孝彬老師 解答

2025-06-29 18:11

對(duì)不起，裝修是建筑合同交印花稅

西瓜很甜 追問(wèn)

2025-06-29 18:19

老師，您客氣了~如果合同約定 30萬(wàn)，實(shí)際公司花銷35萬(wàn)，那超出部分，賬上也要進(jìn)行攤銷嗎？還是一筆計(jì)入費(fèi)用？

董孝彬老師 解答

2025-06-29 18:22

您好，賬上也是分期攤銷哦，

西瓜很甜 追問(wèn)

2025-06-29 18:22

謝謝老師~

董孝彬老師 解答

2025-06-29 18:23

 希望我的回復(fù)對(duì)您有幫助，謝謝您點(diǎn)擊下方????????給予鼓勵(lì)～，祝您接下來(lái)一切順利！