聰慧的電腦 追問

2025-06-28 11:37

前面暫估金額多了，后面紅沖分錄重新入賬有沒有問題

家權(quán)老師 解答

2025-06-28 11:37

差額調(diào)整成本費用就行了哈

聰慧的電腦 追問

2025-06-28 11:41

直接估的成本怎樣調(diào)整

家權(quán)老師 解答

2025-06-28 11:42

暫估入庫
發(fā)票未到，已經(jīng)收到貨 
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：庫存商品
取得發(fā)票后沖對應(yīng)進(jìn)貨數(shù)量暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
   庫存商品/ 利潤分配-未分配利潤（跨年調(diào)整損益）/成本費用（暫估差額） 
 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商  價稅合計
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款

聰慧的電腦 追問

2025-06-28 12:21

之前暫估了成本15萬，收到10萬的票，當(dāng)前月份實際又發(fā)生了業(yè)務(wù)8萬元沒有票，紅沖之前15萬的暫估，
繼續(xù)暫估了（8+5差額部分）后面收到13萬的發(fā)票，這樣是不是不需要調(diào)整成本，

家權(quán)老師 解答

2025-06-28 14:14

暫估有差額就要調(diào)整成本的