???? 追問

2025-06-12 17:31

公司賣車給個人，有二手車發(fā)票，那公司還需要開發(fā)票給對方嗎？

???? 追問

2025-06-12 17:33

二手車市場開的這種發(fā)票

家權老師 解答

2025-06-12 17:37

不需要再開發(fā)票，直接按1%計算銷項稅就行

???? 追問

2025-06-12 17:40

那系統里申報增值稅時，是自動計算，還是說需要填無票收入

家權老師 解答

2025-06-12 17:42

按無票收入申報增值稅

???? 追問

2025-06-12 17:48

還有個問題，老板在合同里和對方約定稅費，是按大概值約定的，相當于車款32700，增值稅和附加稅一起3500，實際增值稅費時3270，多余的進入那個科目??？

家權老師 解答

2025-06-12 17:49

現在是你收款多少金額就是收款金額/1.01*0.01計算增值稅

???? 追問

2025-06-12 17:52

合同上約定的稅費比算出來的增值稅要多些，多余的錢該進哪兒？合同上是老板自己算的，他也想多收點別人的錢，自己和對方談好的

家權老師 解答

2025-06-12 17:55

不看那個發(fā)票了，直接按收款的金額計算增值稅就行
 
清理殘值
借：固定資產清理   原值-折舊
      累計折舊
貸：固定資產
變賣         
借：銀行存款 收款金額
貸：固定資產清理   收款金額/1.01
      應交稅費-增值稅  收款金額/1.01*0.01
把固定資產清理科目結轉余額平
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產清理
或
借：固定資產清理
貸：營業(yè)外收入

???? 追問

2025-06-12 17:57

問題是現在老板和客戶簽的合同約定了增值稅，約定的稅費又比實際的要高，多余的錢我是進入哪個客戶？

家權老師 解答

2025-06-12 17:59

收回的款扣除增值稅就是你的收入哈，除非私人收款了，不走公戶不做賬

家權老師 解答

2025-06-12 18:02

現在稅局只認可你實際收到的錢算增值稅交稅，扣除那個增值稅就是你得處置資產收入。
你們私下約定算的增值稅不能作為申報增值稅的依據，