羣姐 追問(wèn)

2025-05-28 19:31

老師匯算清繳是這樣調(diào)整嗎？賬上是不是這樣做

何江何老師 解答

2025-05-28 19:32

你好同學(xué)是的，這兩個(gè)不一致，主表就自動(dòng) 調(diào)增了，你填 對(duì)了

羣姐 追問(wèn)

2025-05-28 19:35

老師分錄這樣也是對(duì)的嗎？

何江何老師 解答

2025-05-28 19:39

分錄你這樣是對(duì)的同學(xué)

羣姐 追問(wèn)

2025-05-29 13:27

老師那您看我這筆在25年3月去調(diào)減成本調(diào)增利潤(rùn)，是直接以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到24年未分配利潤(rùn)，24年年末未分配利潤(rùn)+25年本年利潤(rùn)，這樣跟期末未分配利潤(rùn)對(duì)不上財(cái)務(wù)報(bào)表怎么處理？

何江何老師 解答

2025-05-29 13:28

同學(xué)，你調(diào)完應(yīng)該是對(duì)的，不存在對(duì)不上的情況。
你目前的賬上就應(yīng)該顯示與報(bào)表一致的才是，你結(jié)一下賬看一下

羣姐 追問(wèn)

2025-05-29 13:36

老師我現(xiàn)在有點(diǎn)懵了，那25年出現(xiàn)的這筆未分配利潤(rùn)是在財(cái)務(wù)報(bào)表哪個(gè)位置應(yīng)該，25年本年利潤(rùn)是在利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額，再加上24年12月底結(jié)轉(zhuǎn)的24年未分配利潤(rùn)最終等于資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)

何江何老師 解答

2025-05-29 13:37

同學(xué)這筆分錄影響的是25年的報(bào)表，但是填稅務(wù)申報(bào)時(shí)要手工調(diào)一下24年的數(shù)，或者是公開(kāi)時(shí)（上市公司）小公司是體現(xiàn)到25年賬本與25年報(bào)表上的

羣姐 追問(wèn)

2025-05-29 13:41

老師您說(shuō)的這個(gè)稅務(wù)申報(bào)手工調(diào)整的是指24年4季度以及年度的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？匯算清繳手動(dòng)上調(diào)我知道，相當(dāng)于把25年上調(diào)的這部分利潤(rùn)手動(dòng)調(diào)到24年年底未分配利潤(rùn)，是這意思嗎？

何江何老師 解答

2025-05-29 13:42

是的同學(xué)，就是這個(gè)意思

羣姐 追問(wèn)

2025-05-29 13:44

那老師4季度的企業(yè)所得稅還需要同步調(diào)整嗎？我當(dāng)時(shí)就是不想去調(diào)整4季度利潤(rùn)補(bǔ)交企業(yè)所得稅產(chǎn)生滯納金影響信用等級(jí)，所以才多暫估一些的

何江何老師 解答

2025-05-29 13:45

不用的，匯算時(shí)調(diào)就可以了

羣姐 追問(wèn)

2025-05-29 13:47

25年1季度的企業(yè)所得稅也不用動(dòng)，就匯算清繳調(diào)增就行。24年4季度的財(cái)務(wù)報(bào)表這樣是把利潤(rùn)表的成本調(diào)減一部分，這樣利潤(rùn)上調(diào)，應(yīng)付暫估下調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表平了，企業(yè)所得稅報(bào)表不動(dòng)

何江何老師 解答

2025-05-29 13:48

你好同學(xué)，是的同學(xué)，