秋風 追問

2025-05-26 16:05

那如果我23年漏記一筆無票收入，我24年通過以前年度損益調(diào)整把這筆無票收入入賬，那么23年的財務報表收入是不包含這筆以前損益調(diào)整的對吧

文文老師 解答

2025-05-26 16:08

是，23年的財務報表收入是不包含這筆以前損益調(diào)整的，所以要導出報表，手動加上該收入

秋風 追問

2025-05-26 16:18

我24年需要修改電子稅務局里的23增值稅申報表和企業(yè)所得稅申報表，在收入上要加上這筆無票收入是吧

文文老師 解答

2025-05-26 16:22

是的，你的理解是對的。

秋風 追問

2025-05-26 16:46

我24年需要修改電子稅務局里的財務報表收入金額呢？需要修改嗎

文文老師 解答

2025-05-26 16:51

這是23年收入，24年的不用修改了。

秋風 追問

2025-05-26 17:15

那23年電子稅務局里的財務報表收入和23增值稅申報表和企業(yè)所得稅申報表收入不一致怎么樣

秋風 追問

2025-05-26 17:18

這沒有關系吧老師，然后以前年度損益調(diào)整不影響24年的收入吧

文文老師 解答

2025-05-26 17:21

23年電子稅務局里的財務報表收入和23增值稅申報表和企業(yè)所得稅申報表收入不一致，更正錯誤的即可

秋風 追問

2025-05-26 17:42

啊，那意思就是說23年的財務報表還是要改，而且是手動改啊，要跟申報表一致，然后可以跟賬上23年財務報表不一致

文文老師 解答

2025-05-26 17:45

是的，你的理解是對的。

秋風 追問

2025-05-26 21:16

23年申報的財務報表手動改怎么改呢？不知道咋改

文文老師 解答

2025-05-27 09:16

在利潤表上營業(yè)收入直接加上該無票收入

秋風 追問

2025-05-27 09:57

一般漏記收入的話，是選擇以前年度損益調(diào)整做賬，手動修改財務報表，還是應該反結(jié)賬修改以前年度賬務處理呢

文文老師 解答

2025-05-27 10:00

這二種方式均是可以的

秋風 追問

2025-05-27 10:03

選擇以前年度損益調(diào)整做賬，手動修改財務報表，我是在軟件里面做賬，如果手動修改豈不是會導致公式全部亂了，后面每年的財務報表數(shù)據(jù)都有問題嗎

文文老師 解答

2025-05-27 10:05

不會，次年勾稽關系就能對上了

秋風 追問

2025-05-27 10:41

啊，但是財務軟件里面應該不能手動修改財務報表啊，因為公式是通用的，手動修改之后，會打亂系統(tǒng)的鉤稽關系啊

文文老師 解答

2025-05-27 10:44

導出報表，自行手動修改財務報表