無它 追問

2018-06-19 23:01

那應(yīng)該抵減什么項目，分錄怎么寫

老江老師 解答

2018-06-19 23:02

待抵扣，不減什么，到時候，直接轉(zhuǎn)入進項稅額呀

無它 追問

2018-06-19 23:13

那就是收到供應(yīng)商的發(fā)票后不做處理嗎，因為我們是才轉(zhuǎn)成一般納稅人的，這些發(fā)票金額前期已經(jīng)入了材料成本的

老江老師 解答

2018-06-20 08:08

哦~~你說說呢，什么時候收到的發(fā)票，怎么做的會計處理？

無它 追問

2018-06-20 08:11

最近才收到的，我沖了管理費用

老江老師 解答

2018-06-20 08:14

你什么情況下，列到待認證進項稅額呢

無它 追問

2018-06-20 08:16

采購物料時，沒有進物料成本就入的待認證

老江老師 解答

2018-06-20 08:17

當時不是小規(guī)模嗎？

無它 追問

2018-06-20 08:18

所以那時候都入的成本，這是那時候采購現(xiàn)在補開的發(fā)票。

老江老師 解答

2018-06-20 08:20

如果沒有認證，直接列入成本！

無它 追問

2018-06-20 08:24

原來已經(jīng)入了成本了，現(xiàn)在想要沖剪成本可以嗎

老江老師 解答

2018-06-20 08:27

暈，怎么回事？ 
你當時分錄怎么寫的？當時或現(xiàn)在，那個進項發(fā)票認證沒有？

無它 追問

2018-06-20 08:28

當時是小規(guī)模，沒有開專票，這個月成一般納稅人了，讓供應(yīng)商補開的

老江老師 解答

2018-06-20 08:30

既然是補開，那就按正常發(fā)票處理 
借 原材料 
     應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額） 
  貸 應(yīng)付賬款 
進項發(fā)票，認證抵扣，不要通過待抵扣進項核算

無它 追問

2018-06-20 08:34

我們的原材料是拿到訂單后采購基本沒有庫存，現(xiàn)在如果入原材料的話只有賬沒有料，還要轉(zhuǎn)出做成本

老江老師 解答

2018-06-20 08:36

先等等呀，以后都不會有收入了嗎？在后面列入成本，不是更合適些嗎