聰慧的電腦 追問

2025-04-28 18:53

下個(gè)月在轉(zhuǎn)入成本嗎？原始憑證同樣附這張發(fā)票嗎

文文老師 解答

2025-04-29 09:08

是的，下個(gè)月在轉(zhuǎn)入成本，可附復(fù)印件

聰慧的電腦 追問

2025-04-29 09:35

之前掛了有預(yù)付賬款，現(xiàn)在只沖銷發(fā)票上一部分金額，從預(yù)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本？

文文老師 解答

2025-04-29 09:40

是，從預(yù)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本

聰慧的電腦 追問

2025-04-29 09:43

那增值稅怎樣結(jié)轉(zhuǎn)？按票面稅額結(jié)轉(zhuǎn)，

文文老師 解答

2025-04-29 09:47

是的，勾選抵扣按票面稅額結(jié)轉(zhuǎn)

聰慧的電腦 追問

2025-04-29 10:00

例如發(fā)票金額30萬，只能結(jié)轉(zhuǎn)成本5萬，借：主營業(yè)務(wù)成本50000，應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅39000，貸：預(yù)付賬款89000這樣嗎？
次月發(fā)生業(yè)務(wù)再結(jié)轉(zhuǎn)剩余的成本嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本211000，貸：預(yù)付賬款211000

文文老師 解答

2025-04-29 10:02

是的，你的理解與處理是對(duì)的。

聰慧的電腦 追問

2025-04-29 10:40

那這個(gè)月的增值稅就會(huì)有留底？

文文老師 解答

2025-04-29 10:49

若進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，會(huì)形成留抵

聰慧的電腦 追問

2025-04-29 15:57

剩余成本下個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)，這個(gè)增值稅有留底有沒有影響了

文文老師 解答

2025-04-29 15:59

增值稅有留底，沒有影響