安靜。 追問

2025-03-24 08:28

老師好  外銷對(duì)應(yīng)的采購發(fā)開具時(shí)間是出口當(dāng)月開具并 要當(dāng)月進(jìn)行退稅勾選嗎？還是等外匯5月收齊再開對(duì)應(yīng)的采購發(fā)票，5月份再進(jìn)行退稅勾選？

郭老師 解答

2025-03-24 08:31

什么時(shí)間勾選都可以的，可以提前，只要不影響你退稅就行。你在出口退稅申報(bào)之前做完。

安靜。 追問

2025-03-24 08:46

老師好  如果3月份不開外銷發(fā)票的話，  那這張結(jié)關(guān)的報(bào)關(guān)單3月份要確認(rèn)收入并 結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

郭老師 解答

2025-03-24 08:46

是的，需要這么做的，無票收入，無票支出。

安靜。 追問

2025-03-24 08:52

哦  好的，如果3月份外銷發(fā)票不開具，4月份再開具，就對(duì)應(yīng)沖減無票收入，那報(bào)稅該怎么填？

郭老師 解答

2025-03-24 08:54

未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票一欄里面填寫正數(shù)

安靜。 追問

2025-03-24 09:48

老師好 我們也涉及到跨境電商，就是賣的多批次、價(jià)值低、數(shù)量多的零散貨物，目前沒有單獨(dú)的報(bào)關(guān)單，是阿里平臺(tái)直接代收的貨款，這部分該怎么操作 才能合規(guī)？

郭老師 解答

2025-03-24 09:56

出口商品申報(bào)清單或者統(tǒng)一的報(bào)關(guān)單
采購合同、增值稅專用發(fā)票、裝箱單、代理報(bào)關(guān)委托書、銷售合同、出口發(fā)票、形式發(fā)票以及物流提運(yùn)單

郭老師 解答

2025-03-24 09:57

結(jié)匯水單或收匯通知書
或者收匯核銷單