我司給客戶代開存款證明收費(fèi)9000元，客戶將費(fèi)用轉(zhuǎn)入我司股東的個人卡上（卡出納保存），財(cái)務(wù)要求出納將費(fèi)用轉(zhuǎn)入我司公戶上，通過公戶將費(fèi)用支付給代開存款證明中介的老板個人卡上（沒有發(fā)票、沒有任何相關(guān)收據(jù)憑證）。想問的是：1、將費(fèi)用從股東個人卡上轉(zhuǎn)入我司公戶上，走借款業(yè)務(wù)計(jì)入“其他應(yīng)付款”么？如果走這個分錄，后續(xù)是不是還得需要從公戶上將這筆費(fèi)用轉(zhuǎn)入股東個人卡，沖回“其他應(yīng)付款”？然后股東將這筆費(fèi)用轉(zhuǎn)給老板個人卡上？2、將費(fèi)用從我司公戶上匯入中介的老板個人卡上（沒有發(fā)票、沒有任何相關(guān)收據(jù)憑證），怎樣做分錄？這樣做從會計(jì)角度考慮不合理吧？3、如果這筆費(fèi)用是轉(zhuǎn)入我司管理層的個人卡里（管理層不是我司股東，只是員工），然后將這筆費(fèi)用轉(zhuǎn)入公戶上，也是計(jì)入“其他應(yīng)付款”么？后續(xù)操作同第一個么？謝謝。

艷

于2018-06-11 18:44 發(fā)布 ??968次瀏覽