天心月圓 追問

2025-03-11 16:48

如何 不申請(qǐng)退稅呢？賬目怎么處理記賬

天心月圓 追問

2025-03-11 16:49

金額不大  幾十塊錢  是否可以不申請(qǐng)退稅呢

宋生老師 解答

2025-03-11 16:50

你說的后期修改了是修改了他一開始的申報(bào)嗎？

天心月圓 追問

2025-03-11 17:02

是的 
 一開始忘記繳納 然后就補(bǔ)繳納、  后面又更正了  但是最終的不用繳納（不作為銷售了  作為費(fèi)用）

宋生老師 解答

2025-03-11 17:03

你做了補(bǔ)交的分錄，現(xiàn)在又修改了，又要退回補(bǔ)交的
如果你想簡(jiǎn)單一點(diǎn)，什么時(shí)候退回來，你就什么時(shí)候做收入算了

天心月圓 追問

2025-03-11 17:05

不是退回  沒多少金額 可以不申請(qǐng)退回嗎？
 然后就是繳納的時(shí)候 科目記賬 是 稅金及附加_印花稅  想問下 這個(gè)記賬分錄如何調(diào)整？

宋生老師 解答

2025-03-11 17:05

你好，你如果想簡(jiǎn)單一點(diǎn)，你就直接做紅字憑證沖減就好了。但是規(guī)范的做法確實(shí)是要去調(diào)之前的。

天心月圓 追問

2025-03-11 17:08

調(diào)整是有調(diào)整  只是說最后不作為銷售了 是作為費(fèi)用 那么之前作為銷售繳納的印花稅  這個(gè)記賬分錄 要怎么調(diào)整呢？？？以及是否需要去申請(qǐng)退款？如果不申請(qǐng)退稅  是否也可以

宋生老師 解答

2025-03-11 17:09

你好，你更正了申報(bào)的話，你就多交了稅，肯定是要去申請(qǐng)的。
等于說是紅字沖減之前計(jì)提和繳納的印花稅的憑證。借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅金額寫負(fù)數(shù)然后，以前年度損益調(diào)整。貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交印花稅金額寫負(fù)數(shù)。然后收回錢的時(shí)候，借，銀行存款貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅。

天心月圓 追問

2025-03-11 17:16

如果不申請(qǐng)退稅  是否也可以呢？金額不大

宋生老師 解答

2025-03-11 17:19

你好對(duì)于稅金你可以不用退，你可以放棄退稅。

天心月圓 追問

2025-03-11 18:10

是紅沖  然后更正是嗎？
分錄 這樣寫 借：以前年度損益調(diào)整  貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交印花稅

宋生老師 解答

2025-03-11 18:22

你好，是的，紅沖然后更正就好了。

天心月圓 追問

2025-03-12 10:22

那如果 當(dāng)期繳納了的時(shí)候 發(fā)現(xiàn)是多繳納的（不用繳納的情況下） 入什么科目呢？

宋生老師 解答

2025-03-12 10:25

你好，這個(gè)你要去更正申報(bào)，然后退回多交的。

天心月圓 追問

2025-03-12 10:26

說了 不申請(qǐng)退回啊

宋生老師 解答

2025-03-12 10:27

你好，可以把多交的部分計(jì)入營業(yè)外支出。