小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:32

有的，比如說(shuō)合同價(jià)是100萬(wàn)，第一次結(jié)算價(jià)是110萬(wàn)，第二次結(jié)算價(jià)是108萬(wàn)，我們是按110萬(wàn)開(kāi)的票和交的稅，因?yàn)榈诙谓Y(jié)算價(jià)出來(lái)之前我們已經(jīng)交完稅和開(kāi)完票了，后來(lái)結(jié)算價(jià)又變少了

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:34

我不懂是稅務(wù)上需要這么操作還是甲方的要求，還反而讓我們給他們付款這兩個(gè)結(jié)算價(jià)的差額，而且是私對(duì)私

言-老師 解答

2025-02-28 10:35

正常開(kāi)票按審計(jì)報(bào)告的金額，這種的應(yīng)該沖回2萬(wàn)，你應(yīng)該查一下最終審計(jì)價(jià)是多少，一個(gè)項(xiàng)目只有一個(gè)結(jié)算價(jià)

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:39

那我們打給他們的結(jié)算價(jià)2萬(wàn)應(yīng)該算是沖回的了？最終的結(jié)算價(jià)是第二次的

言-老師 解答

2025-02-28 10:42

那就是沖回2萬(wàn)，你公司退回2萬(wàn)給對(duì)方，最后你們到賬金額是108萬(wàn)

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:44

關(guān)鍵我們也沒(méi)有收那么多錢啊，那我們的應(yīng)收賬款應(yīng)該是多少呢？

言-老師 解答

2025-02-28 10:47

這個(gè)要與對(duì)方對(duì)賬，先確定好合同結(jié)算金額，按結(jié)算價(jià)開(kāi)票，開(kāi)票金額未付的部分就是應(yīng)收賬款金額

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:47

我的意思是我們最終收款108萬(wàn)，但我們又付了他們2萬(wàn)，那我們不是只能收106萬(wàn)？之前他們也沒(méi)給我們付完啊，說(shuō)是按108萬(wàn)付，我們是不是應(yīng)該收110萬(wàn)，才相當(dāng)于實(shí)收108萬(wàn)？

言-老師 解答

2025-02-28 10:51

是的，那要問(wèn)一下2萬(wàn)是不是質(zhì)保金

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:53

他們說(shuō)票多開(kāi)了稅多交了都不管，最終是按第二次的結(jié)算價(jià)給我們付款，那我們不是少收了稅錢和差額錢？

言-老師 解答

2025-02-28 10:55

那可以部分沖回最后一張發(fā)票的2萬(wàn)，就可以了，開(kāi)出的紅字正常發(fā)給對(duì)方就行

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:57

開(kāi)了紅字發(fā)票后多交的稅可以退嗎？

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 10:59

那預(yù)繳的稅不是也要退？如果我們不進(jìn)行這步操作這兩萬(wàn)甲方就可以不付是嗎

言-老師 解答

2025-02-28 10:59

對(duì)啊，紅沖的發(fā)票銷項(xiàng)是負(fù)數(shù)，可以沖減當(dāng)月銷項(xiàng)金額

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 11:01

是去年2月開(kāi)的票，那時(shí)候還是紙質(zhì)的，那就沖一張?jiān)侔从囝~開(kāi)藍(lán)字發(fā)票是嗎，外經(jīng)證和預(yù)繳稅怎么操作？外經(jīng)證已經(jīng)核銷了

言-老師 解答

2025-02-28 11:03

跟外經(jīng)證沒(méi)有關(guān)系，這個(gè)是賬務(wù)問(wèn)題，你要沖一張?jiān)侔从囝~開(kāi)藍(lán)字發(fā)票，那就要跟對(duì)方要回之前的紙質(zhì)發(fā)票才能沖全額的

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 11:08

紙質(zhì)發(fā)票要一張回，直接按正常余額沖那一張就可以吧

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 11:09

沖了之后是不是除了可抵扣銷對(duì)方的差額還需要退回給我們？

言-老師 解答

2025-02-28 11:10

如果能要回最好了，但是去年的發(fā)票對(duì)方已經(jīng)做憑證了，不一定能要回，最好就是跟對(duì)方說(shuō)沖回部分多開(kāi)的金額，給對(duì)方開(kāi)個(gè)紅字發(fā)票

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 11:14

我算了一下，差額那個(gè)稅也就是60多元，如果不要了應(yīng)該也是沒(méi)關(guān)系的吧

言-老師 解答

2025-02-28 11:16

那就一直掛賬了，金額小的最后就做壞賬了

小盼 追問(wèn)

2025-02-28 11:17

不要了也就是損失這60多的進(jìn)項(xiàng)，稅務(wù)上應(yīng)該是沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)的吧，稅還多交了

言-老師 解答

2025-02-28 11:19

小金額正常不會(huì)，每個(gè)單位都有，看每個(gè)人做賬標(biāo)準(zhǔn)