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送心意

家權(quán)老師

職稱(chēng)稅務(wù)師

2025-02-19 15:52

沖多計(jì)提的暫估費(fèi)用
借:其他應(yīng)付款等計(jì)提的科目
貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
更正上年的報(bào)表,然后做匯算

ABC的風(fēng)格 追問(wèn)

2025-02-19 15:56

有其他處理方式嗎?這樣做有點(diǎn)麻煩

家權(quán)老師 解答

2025-02-19 16:00

沒(méi)法子的,只有那樣子處理了,不想稅前扣除的話,省略更正上年的報(bào)表,然后做匯算

ABC的風(fēng)格 追問(wèn)

2025-02-19 16:25

要稅前扣除的,不然干嘛還預(yù)提

家權(quán)老師 解答

2025-02-19 16:33

那么就沒(méi)其他辦法,直接更正上年的報(bào)表,然后做匯算
除非你年底結(jié)轉(zhuǎn)前把所有的工作都檢查到位,避免更正

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相關(guān)問(wèn)題討論
你好,所有的成本費(fèi)用沒(méi)有發(fā)票的都需要調(diào)的。
2021-12-28 16:43:33
你好 你不需要做分錄了 。 到時(shí)匯算你申請(qǐng)調(diào)減 因?yàn)槟惆l(fā)票應(yīng)該和你成本沒(méi)差異的話 算補(bǔ)發(fā)票
2020-06-02 17:28:06
您好 就是19年發(fā)生的成本費(fèi)用沒(méi)有取得發(fā)票 在20年匯算清繳前取得發(fā)票 可以作為19年的成本費(fèi)用所得稅前扣除
2020-03-19 15:06:26
你好, 是的 您的金額是多大的?
2020-03-04 14:05:31
在個(gè)稅代繳端申報(bào), 級(jí)數(shù) 全年應(yīng)納稅所得額 稅率(%) 速算扣除數(shù) 1 不超過(guò)30000元的 5 0 2 超過(guò)30000元至90000元的部分 10 1500 3 超過(guò)90000元至300000元的部分 20 10500 4 超過(guò)300000元至500000元的部分 30 40500 5 超過(guò)500000元的部分 35 65500   (注:本表所稱(chēng)全年應(yīng)納稅所得額是指依照本法第六條的規(guī)定,以每一納稅年度的收入總額減除成本、費(fèi)用以及損失后的余額。)   計(jì)算個(gè)人所得稅:   應(yīng)納個(gè)人所得稅稅額=應(yīng)納稅所得額×適用稅率-速算扣除數(shù)   應(yīng)納稅所得額=年應(yīng)稅收入額-準(zhǔn)予稅前扣除金額,有6萬(wàn)免稅可以扣,沒(méi)成本,不可以扣
2022-03-19 17:21:17
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