想人陪的櫻桃 追問

2025-02-05 10:39

留抵的進(jìn)項(xiàng)稅項(xiàng)是不是在未交增值稅的借方。

家權(quán)老師 解答

2025-02-05 10:45

留抵的進(jìn)項(xiàng)稅項(xiàng)是體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)借方，跟未交增值稅無關(guān)

想人陪的櫻桃 追問

2025-02-05 10:48

是不是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的借方

家權(quán)老師 解答

2025-02-05 10:50

你月末把留抵稅轉(zhuǎn)入了應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方才會體現(xiàn)在它的借方

想人陪的櫻桃 追問

2025-02-05 11:52

月未是不是應(yīng)該留抵稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅借方才

家權(quán)老師 解答

2025-02-05 11:55

根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款