會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 09:29

目前在辦理領(lǐng)購發(fā)票，到時發(fā)票辦理好再開回這兩筆的發(fā)票可以嗎？

鄒老師 解答

2018-06-04 09:30

你好，是小規(guī)模還是一般納稅人？

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 09:36

小規(guī)模的

鄒老師 解答

2018-06-04 09:37

你好，小規(guī)模取得收入，繳納稅款分錄是 
借；應(yīng)收賬款 等科目     貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅    貸；銀行存款

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 09:46

借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸；銀行存款    這一步是什么時候做？要怎么弄稅嗎？

鄒老師 解答

2018-06-04 09:50

你好，實際繳納稅款的時候做這筆分錄

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 09:55

我要怎么操作去實際繳納這筆稅款？？？

鄒老師 解答

2018-06-04 09:56

你好，通過與銀行，稅局簽訂的三方協(xié)議從單位銀行賬戶扣款給稅局的

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 13:55

老師再問個問題

鄒老師 解答

2018-06-04 13:58

你好，你這個思路是錯誤的 
你結(jié)轉(zhuǎn)成本是15*10000/20=7500 
而不是10000 
期末庫存是10000-7500=2500

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:16

是錯誤的，會計從今年1月份核算就是錯的，我的意思是有沒有解決的辦法

鄒老師 解答

2018-06-04 14:17

你好，去修改之前的進銷存賬簿就是了

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:17

把1-5月份每筆結(jié)轉(zhuǎn)的成本全都紅沖，6月份全部重新做正確的，可以嗎

鄒老師 解答

2018-06-04 14:18

你好，可以這樣處理

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:27

謝謝老師

鄒老師 解答

2018-06-04 14:28

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:31

但是出現(xiàn)前五個月的報表都不對，一季度給國稅上報的季度預(yù)繳所得稅中的報表也不正確，這個應(yīng)該沒有什么問題吧

鄒老師 解答

2018-06-04 14:32

你好，你可以去把之前每個月的撤銷，然后反結(jié)賬到之前出具正確的報表，然后按正確的報送

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:41

已經(jīng)納稅申報了，給稅務(wù)局報送的報表沒法改，這個應(yīng)該沒啥問題吧

鄒老師 解答

2018-06-04 14:41

你好，之前有錯誤是可以撤銷，然后按正確的報送的 
只是這樣工作量就稍微大一些

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:46

一季度已經(jīng)納稅申報，系統(tǒng)里肯定是改不了，是不是只能去大廳修改

鄒老師 解答

2018-06-04 14:47

你好，是的，錯了只能去稅局大廳申請修改的

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:51

老師，像剛才說的那個核算錯誤，只能有這一種辦法解決嗎

鄒老師 解答

2018-06-04 14:51

你好，是的，只能是這樣更正的

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:55

老師，申請設(shè)立的一人有限責任公司，當時注冊資本50萬元，后來增加到1000萬元，但只是認繳，沒有實繳，實際賬面資本還是50萬元，這個有問題嗎，也得需要去工商備案吧

鄒老師 解答

2018-06-04 14:56

你好，沒有問題的，在認繳的最后期限之前交足就可以的 
不需要去備案的

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 14:59

填工商年報的時候，按50萬還是1000萬填

鄒老師 解答

2018-06-04 15:00

你好，實收資本按50萬填寫

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 15:10

老師，還有一個問題，填工商年報的時候，工商聯(lián)絡(luò)員和CA這兩個方式都可以填吧

鄒老師 解答

2018-06-04 15:10

你好，一個企業(yè)只需要選擇一種方式的

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 15:23

我剛接手，去年會計用CA證書進去填的，今年我直接采用工商聯(lián)絡(luò)員方式進去填，沒事吧

鄒老師 解答

2018-06-04 15:25

你好，沒有問題的，兩種方式都是可以的

會計學堂輔導(dǎo)老師 追問

2018-06-04 15:32

我現(xiàn)在新接手一家企業(yè)  2017年底是科目余額表與報表的不一致  現(xiàn)在想建18年的帳 請問以那個數(shù)為基數(shù)呢

鄒老師 解答

2018-06-04 15:32

你好，你需要去看哪一個是正確的，就以哪個為準的