?^_^? 追問

2025-01-07 18:00

不是太明白老師，這樣正反兩筆分錄，不是跟沒有做一樣嗎，我的意思是假如2024年暫估入賬了一筆成本或者費用，現(xiàn)在2024年已經(jīng)結(jié)賬，2025年做24年匯算前取得這筆暫估的發(fā)票，怎么處理， 是直接附在2024年暫估的憑證后還是怎么

郭老師 解答

2025-01-07 18:03

暫估和發(fā)票一樣的，就是不影響：
第一個是紅沖發(fā)票。
第二個是做發(fā)票。

?^_^? 追問

2025-01-07 18:06

直接做在2025年的賬里面嗎，借：管理費用等（紅字），貸：應(yīng)付賬款（紅字），然后在做一筆一樣的非紅字分錄，是這樣嗎

郭老師 解答

2025-01-07 18:08

暫估和發(fā)票一樣的可以，如果不一樣的不行。

郭老師 解答

2025-01-07 18:08

因為不一樣的涉及到匯算清繳調(diào)增調(diào)減。

?^_^? 追問

2025-01-07 18:11

那您剛剛上一筆分錄涉及到利潤分配--未分配利潤是什么意思呢，沒有理解老師

郭老師 解答

2025-01-07 18:20

跨年了，涉及到損益類的科目，小企業(yè)會計準則用利潤分配，未分配利潤企業(yè)會計準則用以前年度損益調(diào)整。具體的還有哪一個不明白？

?^_^? 追問

2025-01-07 18:21

沒有了，謝謝老師

郭老師 解答

2025-01-07 18:24

不用客氣，工作愉快