劉坤 追問

2025-01-07 10:47

我在經(jīng)營所得稅匯算的時候把這筆費用調(diào)增，不用調(diào)賬對吧老師

郭老師 解答

2025-01-07 10:48

不用調(diào)增，因為你交稅的時候是根據(jù)利潤走。

劉坤 追問

2025-01-07 10:54

這個不是合伙人的經(jīng)營所得嗎？這筆費匯算的時候不用調(diào)增嗎

郭老師 解答

2025-01-07 10:56

對的是的，不需要的。你利潤表里面利潤總額按照這個來交稅，按照這個來填寫，并沒有抵扣。

劉坤 追問

2025-01-07 11:07

老師，我計提的經(jīng)營所得稅是按照匯算調(diào)增后的利潤計提的，不是按照第四季度的利潤調(diào)的，第四季度是虧損的，這樣的情況我是不是不需要計提呀？

郭老師 解答

2025-01-07 11:08

對的是的，第4季度不需要計提。

劉坤 追問

2025-01-07 11:13

那假設(shè)我做24年匯算清繳后需要補繳稅款5000元，，在25年怎么做賬務(wù)處理呢

郭老師 解答

2025-01-07 11:16

借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)交稅借應(yīng)交稅費貸銀行存款

劉坤 追問

2025-01-07 11:20

老師，我們企業(yè)規(guī)模比較小一般都是年結(jié)，我可以先做到所得稅費用里，到年終了再轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎

郭老師 解答

2025-01-07 11:21

你好，你做所得稅費用月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

劉坤 追問

2025-01-07 11:28

老師，我們業(yè)務(wù)比較少，都是年終結(jié)轉(zhuǎn)一次，可以年終一次結(jié)轉(zhuǎn)嗎

郭老師 解答

2025-01-07 11:29

月末就得結(jié)轉(zhuǎn)，要不你的報表不行。

劉坤 追問

2025-01-07 11:32

好的，謝謝老師耐心的回答，萬分感謝

郭老師 解答

2025-01-07 11:35

不用客氣，工作愉快